信用社凭证工本费不服物价局行政处罚一案代理词
（河南省平顶山市城市信用社 张要伟 zhangyaowei197@sohu.com）

［案情简介］XXX信用社因自身结算渠道不畅，从商业银行购买汇票凭证为客户办理结算业务，该凭证以购买价向客户收取凭证工本费，该县物价局以信用社未办理收费许可证收取结算凭证工本费为由对信用社处以2万元罚款。该信用社委托笔者代理。下面是该案件代理词的原文。鄙陋之处，望各位行家指正。
代理词

审判长、审判员：
　　根据行政诉讼法的有关规定，我们接受XX县农村信用合作社联合社的委托，担任其诉讼代理人，参加今天的诉讼活动。庭前我们查阅了被告提交的答辩状和证据材料，刚才又参加了法庭调查，对案件事实有了清楚的了解，本案的争议焦点是被告的行为是否越权、处罚程序是否合法、处罚依据是否合法、处罚幅度是否适当。现依据事实和法律，发表如下代理意见：
　　一、原告有权收费且无需办理收费许可证
　　国家发展计划委员会《收费许可证管理办法》第二条规定：“本办法适用于实施收费的国家机关、事业单位及非企业组织。”非常明显，应当办理收费许可证的是非企业组织，针对的是行政事业性收费。申请人属于经中国人民银行批准成立的金融组织，属于集体企业，收取的“凭证工本费”不是行政事业性收费，因此不属于应当办理收费许可证的范围。
　　中国人民银行《支付结算办法》第二百五十七条明确规定：“银行办理各项支付结算业务，根据承担的责任和业务成本以及应付给有关部门的费用，分别收取邮费、电报费、手续费、凭证工本费……”。申请人收取凭证工本费有明确的法律依据，不属于违法收费。
　　主要针对经营者价格违法行为的《中华人民共和国价格法》和《价格违法行为行政处罚规定》详细规定了对经营者各种价格违法行为的处罚，任何一条、一款和一项，都没有对经营性收费或者经营性收费的违法行为作出规定，其他法律、行政法规、地方性法规、部门规章和地方规章，都没有银行收取“凭证工本费”需要办理收费许可证的规定。
　　被告要求原告办理凭证工本费收费许可证，原告需要向被告缴纳凭证工本费收费许可证的工本费，被告等于为自己设定了凭证工本费收费许可证工本费这一行政性收费项目，但被告没有提供实际也提供不出这一项目的收费许可证和收费依据；没有收费许可证和收费依据，要求原告办理凭证工本费收费许可证，被告只能自己把自己置于违法的境地。
　　二、被告行政处罚严重超越职权
　　行政机关行使行政职权，必须有法律、法规和规章的明确授权，没有法律、法规和规章明确授权的事项，行政机关无权插手和处罚，这是行政法的基本常识。
　　《中华人民共和国价格法》第三十三条规定：“县级以上地方各级人民政府价格主管部门，依法对价格活动进行监督检查，并依照本法的规定对价格违法行为实施行政处罚”；该法第二条规定：“本法所称价格包括商品价格和服务价格”。因此，价格法授权被告管理的范围只能是商品价格和服务价格的违法行为，而不包括经营性收费行为。
　　《国家计委关于价格监督检查证办法使用管理范围》第四条明确规定：“价格监督检查证适用于监督检查在我国境内发生的商品价格、服务价格和国家机关收费行为”，对原告收取的凭证工本费不在价格监督检查证使用的范围之内，被告人员持价格监督检查证对原告收取凭证工本费的行为进行所谓的监督检查，明显超越了法定职权。
　　《河南省物价监督检查条例》第二条规定：“价格监督的范围包括政府定价、政府指导价、行政事业性收费及政府健身的居民基本生活必需品和服务价格”，很明显，凭证工本费不属于行政事业性收费及政府健身的居民基本生活必需品和服务价格，那么凭证工本费是否属于政府定价、政府指导价呢？答案也是否定的。首先，被告没有提供凭证工本费属于中央定价或者地方定价的证据，应当视为对凭证工本费是否属于政府定价、政府指导价没有证据予以证明；其次，被告在行政处罚决定书没有认定金融机构凭证工本费属于政府定价或者政府指导价，庭审中即使如此辩解也不能作为其具体行政行为合法性的依据；再者，国家发展计划委员会2001年7月4日发布的《国家计委和国务院有关部门定价目录》明确排除了金融机构凭证工本费；第四，即使被告现在提供了包括金融机构凭证工本费的地方定价目录，也因超出了行政诉讼的举证时限和该地方定价目录违反《中华人民共和国价格法》第十八条而无效。因此《河南省价格监督检查条例》没有授权被告对金融机构凭证工本费进行监督检查，被告依据该条例进行的监督检查和行政处罚均属于超越职权。
　　三、行政处罚的法律依据不足
　　《河南省价格监督检查条例》第二十一条针对“ 违反行政事业性收费、经营性服务收费规定的违法行为”，涵盖行政事业性收费、经营性服务收费两种不同性质的行为，被告认为不管是针对行政事业性收费的规定还是针对经营性服务收费的规定，只要符合该条规定，都可以处罚，是对法律的片面理解。在法律、法规和规章没有规定经营性收费应当办理收费许可证的前提下，“无收费许可证”针对的只能是非企业单位的行政事业性收费，而非原告收取的“凭证工本费”的所谓经营性收费。
　　《中华人民共和国价格法》第十四条规定的经营者的不正当价格行为并没有包括无收费许可证收费，很明确地说明经营者不存在“无收费许可证收费”这种所谓的违法行为。同时该法只规定了“法律、行政法规禁止的其他不正当价格行为”，没有授权地方性法规对其他不正当价格行为做出补充。《河南省价格监督检查条例》第二十一条第（二）项针对的是行政事业性收费，退一万步说，即使针对经营性收费，也因其与《中华人民共和国价格法》的规定相抵触而无效。
　　根据《中华人民共和国立法法》的规定，河南省物价局作为省政府的下属部门，没有立法权，在没有法律、法规、规章为依据的前提下所做出的规定，是没有法律效力的。《河南省经营性收费许可证管理办法》、《河南省经营性收费许可证制度实施范围的通知》依据国家物价局（1992）价费字458号文确定金融机关凭证工本费应当办理收费许可证，但国家物价局（1992）价费字458号文已被计价费［1996］184号文明文废止，河南省的规定自应同时失效。
　　四、豫价费字［2000］第115号文不能作为被告具体行政行为合法的依据和证据
　　1、该文件的制定者之一的中国人民银行郑州中心支行属于中国人民银行的分支机构，不具备机关法人资格，没有制定或者联合制定收费文件的权限，该文件的制定主体不合法。
　　2、该文件明确规定其制定依据是国家计委、中国人民银行计价费［1996］184号文件及《中华人民共和国中国人民银行法》的规定，但查遍上述两个文件，都没有关于金融机构需要办理凭证工本费收费许可证的原则规定或者具体规定，因此该文件属于没有法律、法规、规章依据的无效的规范性文件。
　　3、计价费［1996］184号文件对银行汇票和支票的凭证工本费作了具体的规定，该文只授权省级物价部门会同人民银行制定其它凭证工本费的标准，而没有授予其对银行汇票和支票的凭证工本费做出同该文不同规定的权限，因此河南省物价局、中国人民银行郑州中心支行对银行汇票和支票的凭证工本费作出不同规定，超出了该文的授权，属于越权制定的规范性文件，根据法律规定，越权制定的规范性文件没有法律效力。
　　4、参照《中华人民共和国立法法》第七十六、七十七条的规定，规范性文件应当同时在部门公报和本行政区发行的报纸上公布，但该文件没有依照法律规定对外公布，根据《中华人民共和国行政处罚法》第四条第二款的规定，未经公布的，不得作为行政处罚的依据。
　　5、该文明确规定自2000年5月1日起执行，根据《国家计委关于价格文件执行日期有关问题的通知》规定，通过《物价公报》定期向管理相对人公布的价格文件，一般应以每月的15日作为执行日期，因此该文件应自2000年5月15日起执行。被告没有理由依据该文，对原告该文件生效日前的行为进行行政处罚。
　　6、该文件被告没有在处罚决定书中没有引用，不是被告作出具体行政行为时的证据，根据最高人民法院《关于执行若干问题的解释》第30条第1款第1项的规定，应认定是被告在作出具体行政行为后自行收集的证据，人民法院不能作为认定被诉具体行政行为合法的根据。
　　7、该文件属于规范性文件，根据行政诉讼法的规定，人民法院审理行政案件依据的是法律、行政法规和地方性法规，参照规章，“通知”和“答复”不是规章，不具有参照效力，当然不能作为定案的依据。
　　五、行政处罚明显失当
　　《国务院关于贯彻实施的通知》第二部分规定：“对经营活动中的违法行为，有违法所得的，设定罚款不得超过违法所得的3倍，但是最高不得超过30000元，没有违法所得的，设定罚款不得超过10000元”；《国家计划委员会关于贯彻实施有关问题的通知》进一步明确：“对非经营性活动中的违法行为，罚款不得超过1000元；对经营活动中的违法行为，罚款不得超过10000元。”也就是说，即使申请人的行为违法，被告对原告的罚款最高也不得超过10000元，被告对原告处以20000元的罚款，显然超出了法律的规定。
　　《河南省价格监督检查条例》第三十二条规定了无违法所得，可处以五千元以上三万元以下的罚款，原告即使属于违法行为，也是轻微的违法行为，被告按照该条授权处以二万元的罚款，明显属于滥用职权。
　　河南省人大常委会的地方性法规和国家发计委的规章对无违法所得的违法行为规定了不同的处罚标准，而国家发计委的规章有《国务院关于贯彻实施的通知》这一直接的行政法规依据，而《河南省价格监督检查条例》却没有明确的法律和行政法规根据，因此处罚标准应当适用国务院和国家发计委的规定而不是河南省人大常委会的规定。
　　六、行政处罚适用法律不当
　　既然被申请人认为申请人的行为违反了省物价局豫价房字（1995）第111号文和《河南省价格监督检查条例》第二十一第（二）项的规定，而处罚时仅仅引用了《河南省价格监督检查条例》第三十二条的规定，而没有引用被申请人认为的全部法律根据。同时被申请人也没有引用法律授权、处罚程序、处罚权限、救济途径的法律根据，实际属适用法律不当。
　　七、被告行政处罚程序严重违法
　　1、违法立案。根据国家发计委《价格行政处罚程序规定》第十二条第二款和《河南省行政机关执法条例》第二十三条第（一）项的规定，被告只有在确认原告有违法事实的情况下附上相关材料才可立案，被告《立案呈批表》以原告无证收费立案，但在2001年4月20日前被告没有任何证据证明原告实施了无证收费行为。这一行为只有在被告2001年4月25日、2001年4月27日调查取证后才可发现。被告的立案要么属于当时无证据的立案，要么属于先调查取证后立案的行政程序倒置。根据规定，《立案呈批表》需要行政机关负责人签署意见，但被告的局长黄国民并没有签字。
　　2、被告提供的证据材料，三个非承办人参与了执法，其执法行为是无效的。执法人员在笔录上的签字前后不一致，有明显代签痕迹，违反了执法人员必须在笔录上签字的规定。
　　3、被告从原告处复印的材料，根据国家发计委《价格行政处罚程序规定》第十九条的规定，应当由资料出具人即原告逐页签名或盖章，没有签名和盖章，该证据形式不合法，没有证据效力。
　　4、被告调查终结报告应当报请但没有报请负责人审查，应当报送上级主管部门备案而没有备案，都违反了法律规定。根据规定，案件审理委员会应当由被告的负责人参加，被告的案件讨论记录没有该局局长的签字，案件审理委员会的组成违法，因此其作出讨论的程序为严重违法。
　　5、《河南省价格监督检查条例》第三十二条涵盖有违法所得和无违法所得两种性质的行为，被告《行政处罚事先告知书》没有明确告知原告的行为属于那一种，使原告无法有针对性地行使陈述、申辩的权利，等于变相剥夺了原告的陈述和申辩权。该告知书送达原告的副主任，违反了行政处罚法和国家发计委关于送达的规定，该送达不生效力，应当视为没有送达。
　　我们能够在庄严、神圣的法庭上，在审判长公证的主持下，参加今天的诉讼活动，法律赋予我们能够与地位不平等的被告在这里向法庭陈述我们的认识和意见，是我们难得的机会。
　　行政机关做出行政处罚应当按照有利于行政管理目的的实现、有利于促进社会主义法制建设和有利于保护自然人、法人或者其他组织合法权益的标准，而不是按照有利于罚款的标准去进行。被告如果认为原告的行为属于其管理的价格工作范围，为什么第一次针对原告前后同一性质的行为，第一次行政处罚引用的是《价格违法行为处罚规定》，而第二次却引用《河南省价格监督检查条例》呢？我们想，只有一个合理的解释，那就是条例对所谓的经营性收费设定有罚款规定，而价格法及国家发计委的规定都没有罚款的规定！《河南省价格监督检查条例》第三十二条同时要求行政机关对相对人的违法行为同时必须给予警告和罚款的行政处罚，而被告知看到了罚款的规定，而唯独没有看到没有罚款内容的警告的规定，其处罚目的是“司马昭之心，路人皆知”！
　　根据XX县治理和优化经济环境工作的部署，被告肩负治理和查处检查乱收费、乱罚款的重任，但是现在我们很遗憾地看到，被告的行为构成自己治理和查处的对象。在某些行政机关的眼中，监督检查也好，管理也好，其内容和实质就是收费和罚款，收费和罚款就成了他们职权的全部内容。近几年，XX县的经济为什么落后于全市其他兄弟县区，我想大家都很明白，那就是某些行政机关为一己私利、制造四乱形成的恶果！
　　在“依法治国，建设社会主义法治国家”写进宪法的今天，希望被告不要继续特权思想，应当公平、公正、文明执法，为XX县经济发展创造良好的外部环境，为XX县经济发展撑起一片蓝天！
　　以上意见，请合议庭在评议时予以充分考虑。
　　
代理人：张要伟
　　二○○一年九月二十七日
黑龙江省哈尔滨市人民政府


哈尔滨市公用电话管理办法


哈尔滨市人民政府令
第16号




　　第一章 总则
　　第一条 为加强公用电话管理，促进通信事业发展，适应济和社会发展需要，根据《黑龙江省发展和保护邮电通信条例》等有关规定，结合我市情况，制定本办法。
　　第二条 本 办法适有于本市行政区域内公用电话的管理。
　　第三条 本办法所称公用电话，是指经电信部门批准，设置在街道及其他公共场所、居民
住宅区、公路沿线等地，为公众提供通信服务并按规定收取通信费用的电话设施。包托普通公用电话、投币式公用电话、卡式（包括磁卡和ＩＣ卡）公用电话。
　　第四条 市经济运行综合部门对本办法实施情况进行监督管理。
　　市电信部门负责全市公用电话运行日常管理工作。
　　县（市）电信部负责本行政区内公用电话运行日常管理工作。
　　物价、市政公用、公安、邮政、卫生、商业、教育、旅游、交通等部门应当协助做好公用电话管理工作。
　　第五条 市、县（市）电信部应当保护公用电话安全通信。
　　任何单位和个人都有义务保护公用电话通信设施，有权制止和举报破坏公用电话通信设施的行为。
　　
　　第二章 设置管理
　　第六条 市、县（市）电信部门应当根据人口数量、公用电话需求，编制本行政区域公用电话设置规划。
　　设置公用电话应当符合公用电话设置规划。
　　第七条 下列场所在当设置公用电话；
　　（一）邮电营业场所应当按规定设置公用电话；
　　（二）机场、车站、码头、宾馆、饭店、商场、医院、大专院校、居民区、旅游点、娱乐场所及公路沿线等地应当根据需要设置公用电话；
　　（三）街路根据需要设置公用电话；
　　（四）夜间对外营业场所根据需要设置夜间应急公用电话。
　　市、县（市）电信部门应当发展投币式公用电话和卡式公用电话。
　　第八条 街道两侧置公用电话设施等占用道路，应当按规定到公安、市政公用等管理部门办理审批手续。
　　第九条 需要在房屋、桥梁、隧道等建筑物上附挂公用电话线路时，有关部门应当予以支持，允许附挂。
　　第十条 市、县（市）电信部门可以自行开办并提供公用电话服务业务，或者委托单位、个人代办公用电话服务业务。
　　第十一条 单位或者个人申请代办公用电话服务业务的，需携带单位介绍信或者身份证到市、县（市）电信部门办理代办申请手续。
　　市、县（市）电信部门接到单位或者个人代办申请后，应当在３０个工作日内进和场勘察，符合条件的，与代办户签订代办协议，发给《公用电话代办证》；不符合条件的，应当及时通知申请人。
　　电信部与代办户签订的代办协议，应当明确双方的权利与义务，以及出现纠纷的解决方式。
　　第十二条 下列人员不能成为公用电话代办人员：
　　（一）盲人、聋哑人；
　　（二）精神病、传染病患者；
　　（三）年老体弱、身体善不适宜看守公用电话的；
　　（四）其他不适宜做代办人员的。
　　第十三条 代办户停业，应当在停业３０日前向市、县（市）电信部门提出申请，经批准并结清话费后，可终上营业。
　　第十四条 公用电话的线路、号码、电话机、计费器、标志牌和电话亭等设施由市信部门统一提供。公用电话的电话机、计费器、标志牌、电话亭等设施的费用，由代办户承担。
　　第十五条 任何单位和个人未经市、县（市）电信部门同意，不得收缴代办户公用电话设施。
　　第十六条 任何单位和个人不得有下列行为：
　　（一）擅自迁改公用电话设施；
　　（二）损坏或地盗窃公用电话设施；
　　（三）擅自在公用电话能信线路上搭接电话机、传直机或者其它有信终端设备；
　　（四）向无人值守的卡式公用电话、投币式公用电话塞入易燃易爆物品、可渍物、可秽物等杂物。
　　
　　第三章 服务管理
　　第十七条 公用电话服务业务包括下列内容：
　　（一）市内或者本地网通话：供发话人与市内或本地网电话用户通话；
　　（二）来话传呼：在核对范围内传呼受话人，简单来话代传或接受寻呼等回话；
　　（三）有条件的可以兼办国内、国际长途电话、传真业务等。
　　第十八条　公用电话的服务时间：
　　（一）设置在营业场所的公用电话，服务时间与所设置单位营业或者开放时间相同；
　　（二）设置在非营业场所由单位或者个人代办的公用电话，每年４月１日至１０月３１日，每天应当在７时前开始服务，在１７时前不中止服务，在１１月１日至次年３月３１日，每天应当在７时前开始服务，在１９时前不中止服务。
　　（三）投币、止式公用电话每天２４小时昼夜服务；
　　（四）夜间应急公用电话从２１时到次日８时提供服务。代办户应当严格遵守守服务时间，不得擅自中止营业。
　　第十九条　开办公用电话服务业所务的单位或者个人，应当定期对公用电话设施进行清洗消毒，保证其清洁卫生。
　　第二十条　市、县（市）电信部门管理人员对代办户进行检查时，应当出示工作证件，被检查的单位或者个人应当配合检查，不得以任何理由拒绝或者阻挠。
　　第二十一条　市、县（市）电信部门应当对代办户做好业务辅导和培训工作。
　　第二十二条　代办户应当在服务场所设置公用电话计费器，悬持公用电话标志牌，张贴服务公约和收费标准，备有电话号簿，代办长途电话和夜间应急公用电话，应当有醒目的标志。
　　第二十三条　代办户发现公用电话出现障碍时，应当及时通知市、县（市）电信障碍台。
　　市、县（市）电信部门对电缆障碍应当在７２小时内修复；对其它障碍应当在２４小时内修复。因线路重大故障等原因不能按时修复的，应当向代办户说明，不得推诿和拖延。
　　电信部门修复电信障碍时，有关部门应当及时办理审批手续。
　　
　　第四章　收费管理
　　第二十四条　市、县（市）电信部门按物价部门规定的标准，向代办户收取初装费或者押金以公用电话通话费、管理费。
　　第二十五条　代办户应当按规定标准向通话人收取通话费用，不得擅自增加收费项目，提高收费标准。
　　第二十六条　公用电话一经接通应答，不论是否达到通话的目地，均应当按规定收取通话费用，但有下列情况之一的免收通话费用：
　　（一）因机线障碍使通话无法时行的；
　　（二）拨打匪警（１１０）、火警（１１９）、救护（１２０）、交通事故报警（１１２）等国家规定的特服务业务电话的。
　　第二十七条　代办户在经营过程中应当使用公用电话计费器，计费器显示屏应当面向客户，客户根据显示的金额交费。凡不向客户公开计费情况的，客户可以拒付，拒付的费用由代办户承担。
　　第二十八条　市、县（市）电信部门应当对公用电话计费器定期进行检测和检查，代办户应当积极配合。
　　
　　第五章　奖励与处罚
　　第二十九条　对认真执行本办法，有下列情形之一的，由市、县（市）电信部门予以表彰或者奖励：
　　（一）制止或者举报破坏公用电话能信设施的行为经查证属实的；
　　（二）代办户认真执行公用电话的各项管理制度，优质服务，成绩突出，多次受到客户表扬的。
　　第三十条　对违反本办法规定有下列行为之一的，由市、县（市）电信部门按下列规定处罚；
　　（一）未取得《公用电话代办证》擅自营业的，责令其停止营业，并处以３０００元以上１００００元以下罚款；
　　（二）损坏、擅自迁改公用电话设施或者向无人值守的卡式公用电话、投币式公用电话塞入易燃易爆物品的，可渍物、可秽物等杂物的，责令恢复原状，造成设施损坏的，应当赔偿损失，并处以１００元以上５０００元以下罚款；
　　（三）擅自在公用电话通信线路搭接电话机、传真机或者其它通信终端设备的，责令其撤掉搭接的终端设备，并处以５００元以上１０００元以罚款；造成经济损失的，依法承担赔偿责任；
　　（四）代办户擅自终止营业的，责令限期恢复营业，并处以３００元以上１０００元以下罚款；
　　（五）未设置公用电话计费器的，责令限期设置，并处以２００元以上５００元以下罚款；
　　（六）未在服务场所悬挂公用电话标志牌、张贴服务公约、收费标准或者未备电话号簿的，责令限期改正，并处以５０元以上２００元下罚款。
　　第三十一条　代办户擅自增加收费项目或者提高收费标准的，由物价管理部门依据价格管理方面的有关规定处罚。
第三十二条　对违反本办法应当给予治安管理处罚的，由公安部门按照《中华人民共和国治安管理处罚条例》处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
　　第三十三条　公用电话　管理人员不认真履行职责或者利用职权谋取私利的，由其所在单位或者上级主管部门给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
　　第三十四条　对行政处罚不服的，可依法申请复议或者提起行政诉讼。
　　第三十五条　罚款使用的收据和对所罚款项的处理，按国家和省的有关规定执行。
　　
　　第六章　附则
　　第三十六条　本办法自１９９７年１０月１日施行。